Financial lease is een zakelijke financiering waarmee je als ondernemer een bedrijfsmiddel in maandelijkse termijnen afbetaalt. Je bent vanaf de eerste dag economisch eigenaar. Jij gebruikt het middel en het staat op jouw balans. Na de laatste betaling word je ook juridisch eigenaar. Vaak hoort daar een slottermijn bij, een vooraf afgesproken restbedrag dat je aan het einde van de looptijd betaalt.

Zo werkt financial lease in de praktijk

Bij financial lease koop je eigenlijk op afbetaling. De leasemaatschappij financiert de aankoop en jij lost het bedrag in vaste termijnen af. Dat verschilt van operational lease, waarbij je het middel gebruikt, maar geen eigenaar wordt. Bij financial lease is eigendom juist het doel.

Omdat jij economisch eigenaar bent, regel je zelf de verzekering en het onderhoud. Bij voertuigen betaal je ook zelf de wegenbelasting. Daar staat tegenover dat het middel van jou is zodra de laatste termijn is voldaan, en je er daarna zonder maandlasten mee verder werkt.

Waarom je werkkapitaal liever niet vastzet

Voor veel ondernemers is het behouden van werkkapitaal de belangrijkste reden om te leasen. Betaal je een duur bedrijfsmiddel in één keer, dan zit dat geld vast in staal en techniek. In dat geval heb je minder buffer voor stille maanden of een onverwachte reparatie. Met maandelijkse termijnen spreid je de uitgave, zodat het middel zichzelf gaandeweg terugverdient, terwijl je rekening op peil blijft.

Afhankelijk van je situatie kunnen bepaalde kosten van de financiering fiscaal aftrekbaar zijn. Hoe dat voor jouw bedrijf uitpakt, verschilt per geval. Het is daarom verstandig om dit met je accountant door te nemen voordat je tekent.

Ook machines en vrachtwagens zijn te financieren

Financial lease wordt vaak genoemd bij auto's, maar de constructie werkt net zo goed voor ander materieel. Een bouwbedrijf of productiebedrijf draait op zwaar materieel, en de aanschafprijs daarvan loopt al snel in de tienduizenden euro's. Veel ondernemers willen daarom liever machines leasen dan ze in één keer afrekenen: je betaalt de machine in termijnen af en bent na de laatste betaling volledig eigenaar.

Hetzelfde geldt voor transportondernemers. Voor hen is de wagen het bedrijfsmiddel waarmee elke euro omzet wordt verdiend, en tegelijk een forse investering. Met een financial lease vrachtwagen spreid je die investering over meerdere jaren, terwijl je direct de weg op kunt om te rijden voor je opdrachtgevers.

Welke voorwaarden je vooraf vastlegt

Bij financial lease leg je de voorwaarden aan het begin vast. Je kiest vooraf:

- de looptijd van het contract;
- de hoogte van een eventuele aanbetaling;
- de slottermijn, het restbedrag aan het einde.
Die keuzes bepalen samen je maandbedrag. Een hogere aanbetaling of slottermijn verlaagt de maandlast, maar vraagt wel meer eigen geld aan het begin of het einde. Houd er ook rekening mee dat vervroegd aflossen of tussentijds stoppen kosten met zich mee kan brengen. Het loont dus om de looptijd af te stemmen op hoelang je het middel echt verwacht te gebruiken.

Zo bepaal je of financial lease bij jouw bedrijf past

Zet het maandbedrag naast de inkomsten die het bedrijfsmiddel oplevert. Verdient een machine of wagen maandelijks meer dan de termijn kost, dan financiert het middel in feite zichzelf en houd je je buffer vrij voor de rest van je bedrijf. Komt die rekensom krap uit, dan kan een langere looptijd of een hogere slottermijn de maandlast draaglijker maken, al betaal je dan over het geheel genomen vaak meer.

Leg je berekening voor aan je accountant en vraag meerdere offertes op. Zo vergelijk je looptijden en voorwaarden met cijfers uit je eigen administratie, en weet je vooraf wat de financiering je per maand kost en wat je aan het einde overhoudt: een bedrijfsmiddel dat volledig van jou is.